magénération.com

Préparer sa retraite : PERP ou assurance-vie ?

Le Perp ou Plan d’Epargne Retraite Populaire a pour unique objectif de préparer votre retraite. Le principe est simple : durant votre vie active vous faites des versements, le capital que vous avez constitué vous sera reversé sous la forme d’une rente jusqu’à la fin de votre vie. Pour sa part, le contrat d’assurance-vie est un outil d’épargne et de transmission du patrimoine qui vous laisse libre de disposer de votre capital quand vous le souhaitez.

Les avantages du Perp par rapport au contrat d’assurance-vie :

1er avantage : les versements que vous faites sur le Perp sont déductibles de votre revenu imposable. Il existe, bien entendu, un plafond qui est de 10 % de vos revenus professionnels après un abattement de 10%. Par exemple, si vous avez un salaire  de 50 000 €, j’enlève 10 % cela fait 45 000 €, vous pourrez donc verser 4 500 € sur votre Perp. Si votre tranche d'imposition la plus élevée est de 20 %, vous aurez économisez 4 500 x 20 % = 900 €. Pour le contrat d’assurance-vie, malheureusement, les versements n’amènent aucune déduction.
2nd avantage : vous pouvez transférer votre Perp dans un autre établissement sans coût et sans perdre vos droits, ce qui est impossible pour un contrat d’assurance-vie.

Les avantages du contrat d’assurance-vie sur le Perp :

1er avantage : dans un contrat d’assurance-vie, le capital est toujours disponible, vous pouvez faire des rachats quand vous le souhaitez alors que pour le Perp les sommes investies sont bloquées jusqu’à l’âge de la retraite.
2nd avantage : vous pouvez aussi sortir en rente d’un CAV et la fiscalité sera avantageuse car vous aurez un abattement en fonction de l’âge auquel vous aurez demandé à percevoir votre rente, par exemple seul 40% de la rente seront imposés à l’IR si vous la demandez entre 60 et 69 ans. Pour le Perp, 90% de la rente sont imposés quelque soit votre âge.
3ème avantage : le CAV permet de transmettre son capital en quasi exonération de droit alors que pour le Perp, au décès du titulaire, la rente s’éteint.

En conclusion, la bonne solution est de combiner les avantages du Perp et du contrat d’assurance-vie. Par exemple, vous pourriez faire des versements sur votre Perp pour préparer votre retraite, bénéficier, ainsi, des réductions d’impôts ; réductions d’impôts que vous réinvestirez sur un CAV pour constituer peu à peu un capital.